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華銳風電信披違法案受行政處罰

2016-01-12

  持續數年的華銳風電信息披露違法案處置工作終于塵埃落定。近日,證監會向華銳風電信息披露違法當事人送達了《行政處罰決定書》與《市場禁入決定書》,處以60萬元的頂格罰款,對其中5名責任人員采取市場禁入措施,其中1名為終身市場禁入。

  證監會相關調查人員介紹,此案是證監會高效查處的典范,主要涉案人員被移送公安機關,并承諾對投資者作出賠償。該案的成功查辦,極大警示了證券市場中的同類違法犯罪行為,給膽敢以身試法者以巨大震撼。

  值得一提的是,本案《行政處罰決定書》用了較大篇幅,針對當事人的陳述申辯,公開進行說理回應。證監會處罰委相關人士介紹,就行政處罰工作來說,法律文書充分擺事實、講道理,是市場參與者感受公平正義的基本途徑與主要手段。

  行政處罰、民事賠償、刑事追責齊頭并進

  華銳風電上市首日股價高達98元,2013年一度跌至3.31元,被稱為“散戶絞肉機”。公司因高管內斗,自曝財務黑幕,被證監會立案調查。

  證監會稽查總隊調查人員介紹,調查工作共歷時35天,其中現場調查20天,調查組對30多個省的50多個項目展開調查,獲取了累計200多份重要書證,一舉掌握了華銳風電的核心證據,隨后調查組整理上萬頁證據,撰寫了上百頁調查報告。

  接辦此案時,調查組有多起要案在辦,人少案多的矛盾突出,本著“干同樣的活,出更少的力;出同樣的力,干更多的活”的目標,調查組科學分工、合理搭配、抓緊時效,保障了辦案質量與效率。

  該案涉案人員多,涉案金額巨大,公司又經過幾輪機構調整和人員裁減,公司以資料丟失為由拒不提供各類生產經營數據,在原有線索近乎中斷的情況下,調查組跳出傳統的財務類調查方法,選取突破口快速挺進,最終獲得了關鍵證據。

  本案中,為粉飾上市首年業績,華銳風電通過偽造單據等方式在2011年度提前確認收入,虛增2011年利潤總額2.78億元,占2011年利潤總額的比例為37.58%。

  市場有聲音質疑,上市公司虛增利潤2.78億元,處罰卻僅有60萬元,違法成本過低。對此,相關調查人員告訴記者,60萬元已經是證券法賦予證監會工作權限內的頂格處罰。

  除了行政處罰外,還有民事賠償和刑事追責程序。該案中,主要責任人被依法移送公安,同時證監會在辦案過程中還曾積極推動公司設立賠償基金。處罰決定做出后,有關投資者依法可以向上市公司提起民事賠償訴訟。

  調查人員介紹,為了保護投資者,證監會在現場辦案中即推進了兩項工作。一方面,當時二級市場投資者損失嚴重,但是一級市場PE投資者的鎖定期已到可以離場。但是PE的成本較低,如果他們貿然離場,對中小投資者不公平。證監會出于這些考慮,向排名前幾名的PE做了大量工作,最終使他們同意鎖定兩年股份。另一方面,證監會對華銳風電提出要求,應該預提資金用于民事索賠,2013年該公司年報披露,已經提取一定金額資金。

  在完成這些工作的過程中,調查人員恪守稽查工作紀律,不私下會見任何被調查對象及其利益關系人,“這是我們在每個案子中都堅持的工作紀律,也是我們把每個案件辦成鐵案的根本保障”,調查人員表示。

  說理回應體現公平正義

  本案《行政處罰決定書》用了較大篇幅,針對當事人的陳述申辯,公開進行說理回應,并對一些普遍性的問題進行警示。

  證監會處罰委相關人士介紹,就行政處罰工作來說,法律文書充分“擺事實,講道理”,是“感受公平正義”的基本途徑與主要手段。強調處罰決定的說理回應,系出于以下四個方面的考量。

  首先,充分說理,針對主要爭點涉及的事實證據與法律適用問題進行對照解析,闡釋支撐處罰決定的法理、情理依據,可以達到“辨法析理,勝敗皆明”的效果。

  其次,充分說理,更為重要的價值在于教育警示市場。證券執法的根本目的,并不是有意跟某個公司、某個機構、某個人過不去,而是通過處罰警示市場,預防其他類似行為再度上演,最終目的是凈化市場環境,維持市場秩序,達到“辦結一個案,警示一大片;處罰幾個人,教育一大群”的效果。

  再次,充分說理,有利于順利推進處罰權下放。目前,證監會已經將行政處罰權全面下放給36個派出機構,因實踐積累尚不充分等因素,統一的認定與量罰標準較難一蹴而就,案例指導顯得尤為重要。《處罰決定書》在事實描述與說理上多下些工夫,“明其然也明其所以然”,能夠為整個證券執法系統的審理工作提供比較清晰的參照,既有利于“同案同判”,又能照顧同類案件細節上的區別,防止機械、生硬地照搬套用。

  最后,充分說理,還能贏得方方面面對證券執法工作的認同,獲得較好的司法與輿論支持。北京大學法學院教授彭冰在系統研究證監會行政處罰決定后,公開撰文稱:“早期中國證監會的行政處罰決定書極為簡單,只有定性的結論,缺乏分析和說理的內容。”“不過自2009年以來,中國證監會的行政處罰決定書已經撰寫得越來越詳盡,不但對相關違法事實有較為詳細的描述,對于當事人的辯解也給予了一定的回應,在處罰決定方面更增加了說理的內容。”

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